——2007年12月26日在蒙城县第十五届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将蒙城县2007年财政预算（预计）执行情况和2008年财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2007年财政预算（预计）执行情况
2007年，全县人民紧紧围绕县委提出的“加快发展、富民强县”总体目标，以招商引资、项目建设为抓手，着力推进经济又好又快发展，全县国民经济呈平稳增长态势。在此基础上，财政预算执行较好，圆满完成了十五届人大一次会议批准的预算，收入总量有所增加，财政支出在确保工资发放、基本运转、社会保障和各项社会事业发展等方面起到了积极地促进作用。继续保持了收支平衡。
（一）全县预算执行情况
2007年，全县财政收入（预计）完成33300万元，占预算3亿元的111%，比上年增长30.5%；地方一般预算收入（预计）完成19740万元，占预算的114.2%，比上年增长26%。地方收入中的税收收入（预计）完成13980万元，占预算的111.1%，比上年增长39.8%。
2007年，全县财政支出（预计）完成86700万元，占预算的140%，比上年增长42.7%。
预计全县财政年底滚存累计结余为6000万元左右。
（二）县本级预算执行情况
财政收入：1、2007年县本级财政收入（预计）完成27517万元，占预算的103%，比上年增长17.3%。地方一般预算收入（预计）完成15922万元，占预算的105.5%，比上年增长17%。
具体收入项目详见附表。
2、基金收入（预计）完成8600万元，占预算的153.6%，比上年增长52.7%。其中：
土地有偿使用收入完成8000万元，占预算的155.3%，比上年增长55.6%；
墙体材料专项收入完成200万元，占预算的200%，比上年增长77%；
地方教育附加收入完成130万元，占预算的108%，比上年增长11%；
育林基金收入完成152万元，占预算的26.7%，比上年增长7.8%；
残疾人就业保障金收入完成31万元，占预算的77.5%，比上年下降28%。
财政支出：1、一般预算支出：2007年县本级一般预算支出（预计）完成74730万元，占预算的144.3%，比上年增长45.2%。增长的主要原因有：执行上级专项追加和补发国家出台增资政策的增资。
具体支出项目详见附表。
2、基金支出（预计）完成12718万元，占预算的227.1%，比上年增长93%。其中：教育130万元，占预算的108.3%；农林水105万元，占预算的61.8%；城乡社区12420万元，占预算的235.7%；社会保障和就业63万元，占预算的157.5%。
财政平衡情况：2007年县本级一般预算收入完成15922万元，上级补助收入66834万元，上年结转和结余7521万元，收入合计为90277万元；当年一般预算支出74730万元，上解支出1200万元，补助乡镇支出8400万元，支出合计为84330万元。收支相抵，收大于支5947万元，结转支出3000万元（预留规范津补贴支出），2947万元为预算滚存结余。
2007年，我县财政工作在县委正确领导下，在县人大、政协的监督、关心支持下，各级各部门坚持以改革统揽全局，全面贯彻科学发展观，经济发展环境进一步改善，收入总量进一步增大，各项支出的保障程度进一步提高，财政收支形势进一步好转。
认真落实人代会决议，积极组织预算实施。按照县十五届人大一次会议批准的年度预算，将3亿元收入预算目标以蒙政办[2007]13号文件落实分解到征收部门和乡镇，并明确激励机制；在实际执行中，每月上旬及时了解征收部门月度计划安排情况，次月初及时通报上月收入情况，按时将收入信息呈报相关领导，传递给有关部门；各征收部门积极主动，采取有效措施认真组织征收，确保了收入及时均衡入库，2007年提前一个月超额完成全年收入 预算。在十五届一次人代会结束一个月内批复了县本级2007年部门预算，每月及时调度资金，按时按预算拨付财政资金，工资、运转、社保及上级专项追加等得到有效保障。
财政涉农补贴资金打卡发放工作有序，党和政府惠农政策落到实处。在总结去年打卡发放的基础上，今年重点在发放程序和基础性工作上狠下功夫，一是根据乡镇撤并区划调整、村级合并和补贴对象变动以及姓名有误等情况及时修改农户信息，实行动态管理，确保补贴对象基础信息准确无误；二是强化对补贴对象的审核和补贴清册张榜公示工作，各种补贴严格按要求张榜到村民组，时间不少于7天，对群众有异议的，由财政和业务主管部门进行核实调整，直到群众满意，确保补贴的公开、公平、公正。2007年全年共安排打卡发放各种补贴补助资金9627.9万元，其中：粮食补贴资金1745.5万元，粮食综合补贴3459万元，承包国营农场及大户粮食补贴15.7万元，水稻良种补贴42.6万元，农机补贴120万元，能繁母猪补贴182.9万元，民政优抚资金1147.1万元，灾民救助资金234万元，灾民建房补助120万元，五保户补助815万元，计生奖扶资金41.6万元，村干部垫缴农业税补助资金572万元，村干部报酬961万元等。
落实省政府出台的政策措施，十二项民生工程工作顺利推进。省政府决定，从2007年开始，启动和实施十二项民生工程，着力提高城乡居民社会保障水平，进一步增强政府公共服务能力，让广大人民群众共享改革发展的成果。省政府皖政[2007]3号《安徽省人民政府关于实施十二项民生工程促进和谐安徽建设的意见》文件下发后，全市召开了贯彻落实十二项民生工程工作会议，按照全市统一部署，我县及时传达贯彻了《意见》和市会议精神，成立了贯彻落实十二项民生工程工作办公室（办公室设在财政局），具体协调落实各项工作；制定了相应的落实措施和实施计划，列出了计划进度推进表，明确了职责分工，建立了责任追究制度；出台了相关文件，主要有：《蒙城县农村居民最低生活实施细则》、《关于认真做好农村五保户供养工作及加强敬老院建设和管理工作的实施办法》、《蒙城县城乡医疗救助实施办法》、《蒙城县农村卫生服务体系建设实施方案》、《蒙城县农村中小学校舍维修改造工程管理办法》、《蒙城县农村部分计划生育家庭奖励扶助制度工作实施办法》、《蒙城县城镇居民基本医疗保险暂行办法》等；预算安排了相应配套资金，涉及县级配套11项，2007年安排配套资金1584万元。截止11底，已筹集十二项民生工程资金15978万元，拨付资金11607万元，十二项民生工程在我县享受人数已达326693人。继新型农村合作医疗之后，又于今年11月20日启动了城镇居民基本医疗保险，筹资工作目前正在进行。
不断加大财政投入，促进县域经济良性发展。2007年，财政在确保工资发放和单位正常运转的基础上，安排和筹集一定数量的资金用于支持县域经济的发展。安排439万元用于开发区标准厂房建设；安排300万元用于开发区水厂建设；安排321万元用于汽车大市场经营展房、围墙场地硬化；安排400万元拨款、同时发挥财政职能帮助降低不良贷款比例，以此支持县信用联社改革；向省财政厅申请间隙资金借款，支持了解放商用汽车销售中心、东方汽车销售公司、华洋纺织有限公司、宏大不锈钢管有限公司等；发放全民创业小额贷款500万元。
2007年，全县财政工作继续保持了改革和发展的良好势头，收入跨过3亿元，支出超过8亿元。成绩的取得主要是县委、县政府正确领导的结果，是县人大代表、政协委员监督、关心、指导的结果，是社会各界理解、支持和广大纳税人积极贡献的结果，也是广大财税干部辛勤劳动的结果。在肯定成绩的同时，也要清醒地看到当前我县财政还存在着一些不容忽视的困难和问题，突出表现为：工业对财政的贡献相对偏小，重点骨干企业数量较少；人均财力偏低，支出对上级转移支付的依赖程度偏高（达62%，比上年增加4个百分点）；执行新的增资政策后形成的新一轮支出压力又将显现；乡村债务化解任务艰巨等等。这些困难和问题务必引起高度重视，更需要我们通过加快发展、推进改革、凝心聚力、扎实工作来加以解决。
二、2008年预算安排
2008年预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十七大精神，全面落实科学发展观，按照构建社会主义和谐社会的要求，紧紧围绕“加快发展，富民强县”的主题，努力促进全县经济又好又快健康发展；依法加强收入征管，继续努力做大财政收入“蛋糕”；调整和优化支出结构，集中更多的资金投向公共服务领域，加大财政在社会主义新农村建设、教育、就业再就业服务、社会保障、公共卫生等方面的投入；进一步完善公共财政制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性；贯彻落实中央、省促进经济结构调整和经济增长方式转变的财税政策，积极支持企业改组改制，提高企业创新能力。
2008年财政预算安排的原则：财政收入的增幅略高于GDP的增幅，提高财政收入占GDP比重，量入为出，确保重点。
根据上述指导思想和原则，2007年财政预算安排如下：
（一）全县汇总预算草案
财政收入：1、财政收入安排4亿元，比上年预算数增长33.3%，比上年实际执行数增长20.1%；地方一般预算收入安排22810万元，比上年预算数增长32%，比上年实际执行数增长15.6%。地方收入中的税收收入安排18110万元，比上年预算数增长43.9%，比上年实际执行数增长29.6%；非税收入安排4700万元，与上年预算数持平，比上年实际执行数下降18.4%。
2、基金预算收入安排20550万元，比上年预算数增长267%，比上年实际执行数增长139%。主要项目是：
土地有偿使用收入 2亿元，比上年预算数增长288%， 比上年实际执行数增长150%；
墙体材料专项基金收入200万元，比上年预算增长100%，与上年实际执行数持平；
地方教育附加收入150万元，比上年预算增长25%，比上年实际执数15.4%；
育林基金收入160万元，比上年预算增长33.3%，比上年实际执行数增长5.3%；
残疾人就业保障金收入40万元，与上年预算持平，比上年实际执行数增长29%。
财政支出：1、一般预算支出：2008年地方一般预算收入22810万元，按现行财政体制预计补助收入45282万元，上年结转和结余5947万元，减上解支出1200万元，可用财力预计为72839万元，据此安排2008年全县财政一般预算支出72000万元，比上年预算数增长16.1 %。预算结余839万元。
2、基金预算支出：2008年安排基金预算支出20550万元，比上年预算数增长267%。其中：
教育150万元，比上年预算数增长25%；
城乡社区事务20000万元，比上年预算数增长288%；
农林水事务160万元，比上年预算数增长33.3%；
工业商业金融等事务200万元，比上年预算数增长100%；
社会保障和就业40万元，与上年预算数持平。
（二）县本级预算草案
财政收入：财政总收入安排36100万元，比上年预算数增长35.2%，比上年实际执行数增长31.2%。地方一般预算收入安排20059万元，比上年预算数增长32.9%，比上年实际执行数增长26%，其中：税收收入安排15424万元，比上年预算数增长47.7%，比上年实际执行数增长45.2%；非税收入安排4635万元，与上年预算数持平，比上年实际执行数下降12.5%。
具体项目安排详见附表。
基金收入安排同上述汇总预算安排一致。
财政支出：根据现行体制，县本级地方收入加上级转移支付收入、上年结转和结余，当年可用财力为6.1亿元，县本级部门预算汇总支出尚未出来，按财力暂安排2008年县本级一般预算支出6.1亿元，比上年预算数增长17.8%，同口径（剔除上年执行数中的上级专项追加）比上年实际执行数15.7%。
县本级预算支出具体项目详见附表。
县本级预算草案平衡情况：地方一般预算收入安排20059万元，上级补助收入45282万元，上年结转和结余5947万元，收入合计为71288万元；当年支出61000万元，上解支出1200万元，补助乡镇支出9000万元，支出合计为71200万元。收支相抵，收大与支 88万元为预算滚存结余。
基金预算支出同汇总预算安排一致。
三、振奋精神 扎实工作 努力完成2008年财政预算目标
2008年是深入贯彻十七大精神，全面建设和谐社会的关键一年，为努力完成预算收支目标，要着力抓好以下几方面工作：
（一）贯彻落实人代会决议，认真组织预算执行。组织预算收支是财政工作的永恒主题，落实人代会决议是政府在财政工作方面依法履行职责的重要体现。2008年，县政府将严格按照本次人代会决议,认真分解落实预算收入目标，在科学合理地确定任务的基础上，进一步明确各征收部门职责，积极做好税源监控，对税源大户搞好调查，对重点行业、企业、税种跟踪监控，使税收收入及时、均衡入库；加强财政票据源头控制和行政事业性收费的管理监督，建立健全非税征收信息网络系统，严格执行“收缴分离”规定，确保各项非税收入征收到位；完善县乡、部门收入考核奖励办法，调动各方面组织收入积极性，确保收入应收尽收。按照当年财力状况，科学合理地落实部门预算，并在本次人代会结束一个月内将部门预算批复到部门和单位；在积极组织收入的基础上，合理调度财政资金，按时按预算拨付财政预算资金，进一步提高财政对经济发展、和谐社会建设的保障程度。
（二）足额安排配套资金，确保民生工程工作顺利实施。按照相关文件精神，足额将民生工程所需的县级配套资金落实到部门预算；进一步完善涉及民生工程的有关管理办法和措施；进一步加大工作协调和推进力度；进一步巩固该项工作在我县的已有成果。在预算执行中，将民生工程所需资金摆到突出位置，优先予以安排。
（三）明确新一轮县乡财政体制，促进乡镇债务化解工作顺利开展。目前乡镇工资发放和基本运转已经得到保证，但债务问题仍是困扰乡镇财政的主要矛盾。化解乡镇债务在全省已经进行了试点两年，这项工作明年将在全省范围内全面推开。为此，从现在开始就要结合乡镇区划调整，围绕着如何有利于乡镇债务化解来明确新一轮县乡财政体制的重点内容，以体制为引导来促进乡镇债务化解工作的开展。
（ 四）推进惠民资金管理“一线实”改革，进一步规范和完善财政补贴农民资金的打卡发放工作。借鉴金寨试点经验，按照统一领导、分级管理、上下联动的横向协调的原则，明确县乡（镇）村三级干部的职责，建立分工科学、责任明确、层层负责、齐抓共管的工作机制，把责任在一线落实；在惠民资金补助和对象管理工作中，着力抓好政策宣传、对象评议、审核审批、张榜公示等环节的工作，把政策交给群众，让群众参与决策，全面接受群众监督，确保补贴对象真实，把规范操作在一线落实；按照“科学化、精细化、信息化”的管理要求，建立惠民资金补助对象能进能出的动态管理机制，建立补助对象管理台账，实行补助对象分类管理，把动态管理落实在一线；建立健全部门协调机制，定期组织财政、民政、教育、卫生等部门进行会商，互通信息，集中解决惠民资金管理中存在的问题，坚决不让政策执行中出现盲点，把政策衔接在一线线落实；采取“部门监管、群众监督、社会化核查”的方式对村组一线工作进行全方位监督，把监督检查在一线落实；将惠民资金管理工作纳入各单位及个人年度目标考核和行政效能检查考评，实行“三挂钩”即与干部工资报酬挂钩、岗位考评挂钩、评先评优挂钩，把考核奖励在一线落实。
（五）以科学发展观为指导，继续加大对经济建设的投入。服务于经济建设是社会主义财政的本质要求，做大经济“蛋糕”、培植新兴财源是财政收入稳定增长的基础。2008年在预算安排上将注重经济发展方面的内容：一是关注农业基础地位，安排资金用于农业产业化和农业项目建设；二是服务“工业强县”战略的推进，安排资金用于园区基础设施建设、招商引资；三是围绕项目建设，合理安排县内配套资金；四是围绕改善县域环境，增加城建基础设施投入；五是围绕“节能减排”，增加环境保护方面投入。
（六）发挥财政监督职能作用，强化对财政资金安全运行及使用效益的监管。随着财政资金供给量的不断增大、财政供给覆盖面的不断扩大，财政支出涉及项目的建设成果、财政资金拨付后的安全运行状况及使用效果越来越受到社会关注；如何用好纳税人的钱，使之发挥最大效益是财政工作古老而又崭新的话题。面对新的形势，2008年在强化财政资金监督管理方面将重点突出：一是加强涉农补贴资金管理，推进惠民资金管理“一线实”改革；二是加强民生工程资金监管，落实监管目标和责任；三是加强项目资金监管，落实资金拨付后的跟踪问效；四是加强一般财政性资金监管，严格控制一般消费性支出；五是更新监督理念、创新监督方式，增强服务意识和监管人员自我约束意识，寓监督于服务之中，从而提高监督效果。
(七)强化职业道德意识，提高财税干部自身素质。进一步开展创“服务型”机关活动，积极组织实施“财政规范年”活动，加强财税干部职工政治理论、专业知识、各种应用技能的学习，不断增强服务大局的意识，提高理财水平和工作效率；完善党风廉政建设，行风建设和各项规章制度，以源头治腐为重点深入开展反腐倡廉教育，进一步加强财税干部职业道德教育，切实把“依法征收、为民理财”落实到具体工作中。
各位代表，2008年财政工作任务光荣而艰巨，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大的依法监督和大力支持下，全面落实科学发展观，坚定信心，扎实工作，团结进取，开拓创新，为完成全年预算和财政各项工作任务努力奋斗。